Basel II | Turan Bayram

Basel II Geçiş Süreci

Basel II olarak anılan "Sermaye Ölçümü ve Sermaye Standartlarının Uluslararası Düzeyde Uyumlaştırılması" çalışmaları kapsamında hazırlanan Basel II düzenlemeleri 28/06/2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanarak 01/07/2012 tarihinde yürürlüğe girmiştir. Söz konusu düzenlemeler yürürlüğe girmeden önce 01.07.201131.06.2012 tarihleri arasında bir geçiş süreci öngörülmüştür. Söz konusu geçiş sürecinde bankalarımızdan düzenleme taslaklarına ve raporlamalara ilişkin uygulamadan kaynaklanması muhtemel yorum farklılıkları ve benzeri sorunları Kurumumuza iletmeleri istenmiş ve gelen sorular ile sorulara verilen yanıtlar Kurumumuz internet sayfasında yayımlanmıştır. Düzenlemelerin yürürlüğe girmesiyle birlikte bahse konu sorular nihai düzenlemelere göre revize edilerek 17/06/2013 tarihinde SYR:2013/1 sayılı Genelge (BaselII düzenlemelerinin uygulamasına ilişkin açıklama) Eki'nde yayımlanmış ve Kurumumuz internet sayfasında erişime açılmıştır.

Ayrıca, Basel II standartlarına uyum çerçevesinde kredi riskine esas tutarın içsel derecelendirmeye dayalı yaklaşımlar ile operasyonel riske esas tutarın ise ileri ölçüm yaklaşımı ile hesaplanabilmesini teminen "Kredi Riskine Esas Tutarın İçsel Derecelendirmeye Dayalı Yaklaşımlar ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ" ile "Operasyonel Riske Esas Tutarın İleri Ölçüm Yaklaşımı ile Hesaplanmasına İlişkin Tebliğ" düzenlemeleri 06/09/2014 tarihinde yayımlanmıştır. Bu çerçevede içsel derecelendirmeye dayalı yaklaşımların kullanılmasının "Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ"in içeriğinde ve sermaye yeterliliği oranı hesaplamasında kullanılacak özkaynak kalemlerinde değişiklikler gerektirmesi nedeniyle "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik", "Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ" ile "Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik"te de değişikliklere gidilmiştir.

Diğer taraftan, Kurumumuz tarafından Basel II’nin İkinci Yapısal Bloğuna uyum sağlanması amacıyla aşağıda listesi verilen İyi Uygulama Rehberleri yayımlanmıştır. Söz konusu tüm düzenleme ve düzenlemelere ilişkin değişikliklere aşağıdan ulaşılabilir:

Basel II

Bankaların faaliyetleri esnasında karşılaştıkları veya karşılaşmaları muhtemel risklere karşı yeterli özkaynak bulundurmaları, bu sürecin etkin biçimde otorite tarafından denetimi ve bu konularda kamuoyunun aydınlatılmasına yönelik gerçekleştirilen çalışmalara bu sayfadan erişilebilmektedir.

Temel Belgeler

Basel II'ye Uyum Çalışmaları

(19.08.2013) Bankacılık Sektörü Basel II İlerleme Raporu-Ağustos 2013
(28.03.2013) Bankacılık Sektörü Basel II İlerleme Raporu-Mart 2013
(07.11.2012) Bankacılık Sektörü Basel II İlerleme Raporu-Ekim 2012
(15.03.2012) Bankacılık Sektörü Basel II İlerleme Raporu-Mart 2012
(20.09.2011) Bankacılık Sektörü Basel II İlerleme Raporu-Eylül 2011
(08.03.2011) Basel II Üçüncü Sayısal Etki Çalışması (QIS-TR3) Değerlendirme Raporu-Mart 2011
(01.03.2011) Bankacılık Sektörü Basel II İlerleme Raporu-Mart 2011
(29.09.2010) Bankacılık Sektörü Basel II İlerleme Raporu-Ekim 2010
(22.02.2010) Bankacılık Sektörü Basel-II İlerleme Raporu-Şubat 2010
(09.09.2009) Bankacılık Sektörü Basel-II İlerleme Raporu-Eylül 2009
(11.05.2009) Bankacılık Sektörü Basel-II İlerleme Raporu-Mayıs 2009
(11.11.2008) Bankacılık Sektörü Basel-II İlerleme Raporu-Kasım 2008
(31.07.2007) Basel 2 İkinci Sayısal Etki Çalışması (QIS-TR2) Değerlendirme Raporu
(03.07.2007) Bankacılık Sektörü Basel-II İlerleme Raporu
(25.04.2007) Bankacılık Sektörü Basel-II Gelişme Raporu
(25.04.2007) Türk Bankacılık Sistemi Basel-II 2. Anket Çalışması Sonuçları
(25.04.2007) Basel-II Ulusal İnisiyatif Alanlarının Anlaşılmasına Yönelik Açıklayıcı Rehber
(25.04.2007) Türk Bankacılık Sistemi Basel II 1. Anket Çalışması Sonuçları
(25.04.2007) Basel-II'ye Geçişe İlişkin Yol Haritası (Taslak) (30.05.2005)
(25.04.2007) Basel-II Sayısal Etki Çalışması (QIS-TR) Değerlendirme Raporu
(25.04.2007) 10 Soruda Yeni Basel Sermaye Uzlaşısı (Basel-II)

Çalışma Raporları

(11.04.2012) Sorularla Basel 2,5 (11.04.2012)
(12.04.2010) Piyasa Riski Ölçümleme Yöntemleri
(25.04.2007) Bankalarda Operasyonel Risk Veri Tabanının Oluşturulması (Çalışma Raporu 2006/3)
(25.04.2007) Operasyonel Risk Veri Tabanı Modellemesi (Çalışma Raporu 2006/2)
(25.04.2007) Operasyonel Riske Basel Yaklaşımı: Risk Verilerine İlişkin Bir Değerlendirme
(25.04.2007) Operasyonel Riske Basel Yaklaşımı: Üç Yapısal Blok Çerçevesinde Bir Değerlendirme
(25.04.2007) Basel-II'nin KOBİ Kredilerine Muhtemel Etkileri
(25.04.2007) Basel-II, Ekonomik Yansımaları ve Geçiş Süreci (Çalışma Raporu 2005/3)

Konuşma ve Sunumlar

(25.04.2007) Devlet Bakanı ve Başbakan Yardımcısı Sn. Abdullatif Şener'in Basel-II'ye Geçişe İlişkin Konuşma Metni
(25.04.2007) Basel-II'ye Geçiş Yol Haritasına İlişkin BDDK Başkanı Sayın Tevfik Bilgin'in Konuşma Metni
(25.04.2007) 1. Yapısal Blok
(25.04.2007) 2. Yapısal Blok
(25.04.2007) 3. Yapısal Blok
(25.04.2007) Basel-II'ye Yönelik Eleştiriler-Basel-II'nin Muhtemel Etkileri-Yapılan Çalışmalar

Basel III

Çalışma Raporları

(29.11.2010) Sorularla Basel III

Konuşma ve Sunumlar

Basel III - Likidite Karşılama Oranı Uygulaması

Bilindiği üzere, Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik 21.03.2014 tarih ve 28948 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanmıştır. Yönetmelik uyarınca 01.04.2014 tarihinden başlayarak bankaların Yönetmelik eki şablonları dikkate alarak 01.01.2014 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere toplam ve yabancı para cinsinden konsolide olan ve olmayan bazda likidite karşılama oranı hesaplayacakları ve 01.01.2015 tarihine kadar herhangi bir oran tutturma yükümlülükleri bulunmaksızın hesapladıkları oranları Kurumumuza raporlayacakları hükme bağlanmıştır. Yönetmelik uyarınca bankalarca hesaplanması gereken toplam ve yabancı para likidite karşılama oranına ilişkin uygulamadan kaynaklanacak yorum farklılıkları ve benzeri sorunların iletilebilmesini teminen lkodzm@bddk.org.tr isimli bir elektronik posta adresi oluşturulmuştur. Gelen sorulara ilişkin olarak Kurumumuzun vereceği cevaplar ile gerekmesi halinde yapacağı ilave açıklamalar internet sayfamızda Basel başlığı altında oluşturulan "Basel III Likidite Karşılama Oranı Uygulaması" sayfasında yayımlanacaktır. Sadece bankaların birim müdürleri/yöneticileri veya bankalara destek hizmeti veren kuruluşlar aracılığıyla gelen soruların değerlendirmeye alınacağının belirtilmesinde fayda bulunmaktadır.

Sıkça Sorulan Sorular